解決“二清”問題的模式探討

　　“二清”問題的解決需要尋求支付解決方案，以降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。以下是幾種主要的解決模式：

　　收購(gòu)支付牌照：頭部電商平臺(tái)企業(yè)通常會(huì)通過股權(quán)收購(gòu)的方式，直接或間接獲得支付牌照。例如，抖音受讓合眾支付，攜程受讓東方電子支付，華為受讓訊聯(lián)智付，B 站受讓甬易電子支付，廣電運(yùn)通受讓中金支付，中通快遞受讓萬(wàn)通支付，以及美團(tuán)以 13 億的價(jià)格收購(gòu)錢袋寶等。

　　對(duì)接銀企直連：電商平臺(tái)直接連接銀行核心交易系統(tǒng)，通過銀行支付網(wǎng)關(guān)提供賬戶管理、在線收付、交易查詢、轉(zhuǎn)賬支付、回單下載、資金清結(jié)算等服務(wù)。

　　目前，通過銀行進(jìn)行分賬來解決“二清”問題主要有兩種方式：

　　內(nèi)部戶分賬：即母虛子虛模式，通過開立虛擬賬戶進(jìn)行收單后的記賬。

　　實(shí)體賬戶分賬：即母實(shí)子虛模式，需要在銀行開立資金結(jié)算賬戶。

　　無論采用哪種分賬方式，如待結(jié)算資金中分賬或錢包賬戶分賬，開立的虛/實(shí)賬戶都需要向人行報(bào)備。例如，用戶付款 100 元給 A 商家，“100 先充值進(jìn)入用戶付款賬戶，再?gòu)母犊钯~戶轉(zhuǎn)到中間擔(dān)保賬戶，確認(rèn)收貨后再?gòu)闹虚g擔(dān)保賬戶轉(zhuǎn)到商家子賬戶”。實(shí)際上，這一過程中的賬務(wù)變動(dòng)只是虛擬記賬，而實(shí)際監(jiān)管戶中的真實(shí)資金 100 元并未變動(dòng)。

　　此外，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)或業(yè)務(wù)需求，還需要分為多種賬戶類型，如用戶子賬戶、商家子賬戶、平臺(tái)收入賬戶、平臺(tái)支出賬戶、總監(jiān)管賬戶等。